财务分析取数问题
- 浏览：1869 - 发布时间：2008-09-23 09:41:03.0
| 问题版本: |
85-U6普及版3.2 |
问题模块: |
5-财务分析 |
| 所属行业: |
0-通用 |
问题状态: |
1-UU通注册用户 |
| 关 键 字: |
财务分析取数问题 |
适用产品: |
85 |
| 补 丁 号: |
|
开放状态: |
0-UU通注册用户 |
| 原问题号: |
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提交时间: |
2008-9-23 9:41:03 |
| 问题名称: |
财务分析取数问题 |
| 问题现象: |
在账套中只有一月份的期初数据，一月没有任何数据发生，一月结帐后应收帐款科目的期初与余额都为1214865.47，应付帐款的期初与余额都为1721440.28（其他科目我们不管）。在财务分析中把基础设置的报表初始（资产负债表）的科目与总帐的科目相对应，在进入报表分析-资产负债表-绝对数分析，一月份的应收帐款的数据为2382920.91,应付帐款的数据为7888798.61。按理财务分析里面的数据应该与总帐中的余额表中的数据相一致。经测试其他所有的科目的数据都为余额表的数据。 我在总帐的期初余额里面调出应收应付的明细，经查看里面有相反方向的数据如应收有贷方的期初数据，应付有借方的期初数据，我手工建了一套帐在期初数据里面没有相反方向的数据，在财务分析中取出的数据正确。 联系人：赵小平联系方式：028---66058269 |
| 原因分析: |
因为在总账期初余额中 应收账款录入的时候有借方（2382920.91），也有贷方（1168055.44），得出的是应收账款的余额 1214865.47！而财务分析的时候，应收账款的贷方是按照预收账款贷方（1168055.44）分析，应付账款的借方是按照预付账款借方（6167358.33）分析，这个主要和科目性质有关！财务分析中取数规则：应收账款=所有客户应收帐款余额为借方的余额合计+所有客户预收帐款余额为借方的余额合计 2382920.91 = 2382920.91 + 0 应付帐款=所有供应商应付帐款余额为贷方的余额合计+所有供应商预付帐款余额为贷方的余额合计 7888798.61 = 7888798.61 + 0 预收、预付科目取数也同理！数据可以查询客户科目余额表，按照科目余额方向分别查看。如果这些科目不带客户、供应商往来核算属性，财务分析中也无法按客户、供应明细来取数，系统取的是这些科目的总帐余额，所以也不会出现此现象。 |
| 解决方案: |
因为在总账期初余额中 应收账款录入的时候有借方（2382920.91），也有贷方（1168055.44），得出的是应收账款的余额 1214865.47！而财务分析的时候，应收账款的贷方是按照预收账款贷方（1168055.44）分析，应付账款的借方是按照预付账款借方（6167358.33）分析，这个主要和科目性质有关！财务分析中取数规则：应收账款=所有客户应收帐款余额为借方的余额合计+所有客户预收帐款余额为借方的余额合计 2382920.91 = 2382920.91 + 0 应付帐款=所有供应商应付帐款余额为贷方的余额合计+所有供应商预付帐款余额为贷方的余额合计 7888798.61 = 7888798.61 + 0 预收、预付科目取数也同理！数据可以查询客户科目余额表，按照科目余额方向分别查看。如果这些科目不带客户、供应商往来核算属性，财务分析中也无法按客户、供应明细来取数，系统取的是这些科目的总帐余额，所以也不会出现此现象。 | |
