汇兑损益的处理问题
- 浏览：633 - 发布时间：2008-01-08 00:00:00.0
| 问题版本: |
803-U8.52 |
问题模块: |
8-应收应付 |
| 所属行业: |
0-通用 |
问题状态: |
2-UU通注册用户 |
| 关 键 字: |
汇兑损益的处理问题 |
适用产品: |
U8X----应付款管理 |
| 补 丁 号: |
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开放状态: |
0-UU通注册用户 |
| 原问题号: |
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提交时间: |
2008-1-8 |
| 问题名称: |
汇兑损益的处理问题 |
| 问题现象: |
客户是汽车零配件企业,从事汽车安全带\安全气囊的生产,有保税业务、出口业务、进口业务等，外币涉及美元、日元、泰铢、欧元等，应收应付的受控科目又分为： 集团内部、第三方、其它等二级科目，三级科目上按照不同的币种设置，目前有两套帐，分别为003和008，版本为U8 852版本。目前在汇兑损益处理方面出现了较大的问题。 008帐套: 相同币种的不同受控科目月底经过汇兑损益处理后，本币余额除以原币既不等于月末调整汇率，二者也不相等。 科目 21210103 供应商 TKJ 4月底 3542990.68 |
| 原因分析: |
008帐套： 要想保证月末本币余额除以原币等于月末调整汇率，就必须要求本月末以前所有的单据都必须进行汇兑损益处理，但时很多情况下本月输入的单据（即单据日期为本月），可能在下月或以后的月方?猩蠛耍?敲锤玫ゾ莸募钦嗜掌诰臀?略禄蛞院笤路荨６?低炒?砘愣宜鹨媸笔且缘ゾ萆蠛耍?钦剩┤掌诶磁卸鲜欠袷欠裥枰??砘愣宜鹨娴模ǖゾ萆蠛巳掌?lt;=本月末日期）。所以如果存在单据日期与单据审核日期不在同一月份的情况，就会出现月末本币余额除以原币不等于月末调整汇率的情况。如0000000064号其他应付单的记录单据日期 |
| 解决方案: |
008帐套解决办法：其实由于单据的填制、审核、制单业务在时间上的不一致性，，不可避免会出现此现象。如果必须要求在科目明细帐帐的本币、原币、汇率之间绝对平衡，就必须要求单据日期、审核日期、制凭证日期都必须在同一个月份。 003帐套解决办法：如果应收系统选项中“汇兑损益方式”设为外币余额结清时计算,则以后会减少此类现象的发生，因为单据不是每个月都进行汇兑损益处理，只是在单据外币余额结清时才会进行汇兑损益处理。 | |
