| 问题版本: |
12-通2005plus1 |
问题模块: |
5-财务分析 |
| 所属行业: |
0-通用 |
问题状态: |
1-用友渠道员工帐户 |
| 关 键 字: |
公式设置 |
适用产品: |
|
| 补 丁 号: |
|
开放状态: |
2-用友渠道员工帐户 |
| 原问题号: |
|
提交时间: |
2005-11-2 18:12:00 |
| 问题名称: |
资产负债表分析与ufo报表中的数据不一致 |
| 问题现象: |
在进行资产负债表分析的时候，发现应收账款、预收账款、应付账款、预付账款的数据与ufo报表中的数据不一致。 |
| 原因分析: |
这是因为两边的取数公式不一致。以应收账款和预收账款为例来说明。 ufo报表中应收账款的数据=应收账款的期末数-坏账准备的期末数 预收账款的数据=预数账款的期末数财务分析中应收账款=1131+2131-1141 表示应收账款的借方余额明细科目+预收账款的借方余额明细科目-坏帐准备 预收账款=1131+2131 表示应收账款的贷方余额明细科目+预收账款的贷方余额明细科目由于公式的设置不同，导致两边的数据不一致。 企业会计制度的规定，编制资产负债表的时候，应收账款=应收账款借方余额的明细科目+预收账款借方余额的明细科目。同理，预收账款=应收账款贷方余额的明细科目+预收账款贷方余额的明细科目。在通2005中，没有明细科目，就要按照辅助核算的借方余额来取数。 所以财务分析的公式设置是正确的，要修改ufo报表中的公式。 |
| 解决方案: |
假定应收账款、预收账款没有明细科目，设置了客户辅助核算。公式设置为应收账款=QM("1131",月,"借",,,"","",,,"t","t")+QM("2131",月,"借",,,"","",,,"t","t")-QM("1141",月,,,,,,,,,) 预收账款=QM("1131",月,"贷",,,"","",,,"t","t")+QM("2131",月,"贷",,,"","",,,"t","t") | |
